¿Su empresa está preparada para una solicitud del SAT?

El Código Fiscal de la Federación, establece la obligación a cargo de las personas morales de obtener y conservar, como parte de su contabilidad, la información fidedigna, completa y actualizada de sus beneficiarios controladores.

Dicha información, deberá ponerse a disposición del Servicio de Administración Tributaria dentro del plazo de 15 días hábiles siguientes a la fecha en que surta efectos la notificación de la solicitud.

Las multas por incumplimiento a la obligación de identificar al beneficiario controlador son por:

• NO obtener, no conservar, no presentar la información, no presentarla a través de los medios o formatos que señale la autoridad, una multa de $1,686,750.00 a $2,249,000.00 POR CADA BENEFICIARIO que forme parte de la persona moral.

• NO mantener actualizada la información relativa a los beneficiarios controladores, una multa de $899,600.00 a $1,124,500.00, POR CADA BENEFICIARIO que forme parte de la persona moral.

• Presentar la información de forma incompleta, inexacta, con errores o en forma distinta a lo señalado en las disposiciones aplicables, una multa de $562,250.00 a $899,600.00, POR CADA BENEFICIARIO que forme parte de la persona moral.

Las multas aun en su cuantía mínima superan el medio millón de pesos, lo cual, puede poner en riesgo el futuro económico de la empresa. Ante este escenario es fundamental contar con procedimientos debidamente documentados y con los expedientes de cada uno de los beneficiarios controladores de la persona moral.

Key Firm pone a su disposición a nuestro equipo de expertos para apoyarlos en el cumplimiento de esta obligación, comuníquese con nosotros a los números de teléfono (656) 360 0993 o bien al correo electrónico contacto@keyfirm.com